Nilalaman

• Mga hakbang
• Mga Tanong at Sagot sa Komunidad

Iba Pang Mga Seksyon

Kung nakatira ka sa UK, dapat kang magbayad ng buwis sa gobyerno sa iyong kita, pati na rin ang mga buwis sa konseho kung ikaw ay lampas sa edad na 18 at pagmamay-ari o pagrenta ng iyong bahay. Sinusuri din ng gobyerno ng UK ang mga buwis sa mga ipinagbibiling kalakal at serbisyo. Kung nagpapatakbo ka ng isang negosyo, mananagot ka rin para sa mga buwis sa negosyo. Karamihan sa mga buwis sa UK ay maaaring bayaran online.

Mga hakbang

Paraan 1 ng 3: Personal na Buwis

1. 

   Mag-apply para sa isang numero ng National Insurance (NI). Hindi ka maaaring magbayad ng buwis sa UK maliban kung mayroon kang isang numero ng Pambansang Seguro. Maaari kang mag-apply sa telepono sa pamamagitan ng pagtawag sa 0800 141 2075. Ang serbisyo ay magagamit Lunes hanggang Biyernes mula 8 ng umaga hanggang 6 n.g.
   • Kung mayroon kang karapatang magtrabaho o mag-aral sa UK, maaari kang makakuha ng isang numero ng Pambansang Seguro. Maaari ka lamang mag-apply para sa isang numero sa sandaling makarating ka sa UK.

2. 

   
   
   Kumpirmahin ang mga pagbabayad sa pamamagitan ng sistemang Pay As You Earn (PAYE). Kung nagtatrabaho ka, awtomatikong ibabawas ang iyong mga buwis sa kita mula sa iyong mga suweldo. Kasama sa iyong slip ang isang breakdown na nagpapakita kung gaano karaming bayad sa buwis ang nabayaran.
   • Makakatanggap ka rin ng sertipiko ng P60 sa pagtatapos ng bawat taon. Kinukumpirma ng sertipiko na ito ang iyong kabuuang kita at ang halaga ng mga buwis na nabayaran.
   • Kung mayroon kang pagbabago sa mga pangyayari, tulad ng isang bagong mapagkukunan ng kita, sa taon ng buwis, dapat mong ipagbigay-alam sa pagsulat sa HM Revenue & Customs (HMRC) sa lalong madaling panahon.

3. 

   
   
   Pumunta sa online upang bayaran ang iyong bayarin sa buwis sa konseho. Ang pinakamadaling paraan upang mabayaran ang iyong singil sa buwis sa konseho ay pumunta sa https://www.gov.uk/pay-council-tax at ipasok ang iyong postcode. Itutugma ng website ang iyong post code sa naaangkop na lungsod at bibigyan ka ng isang link sa kanilang website.
   • Ang partikular na sistemang ito ay magagamit lamang para sa mga residente ng UK sa England at Wales. Kung nakatira ka sa ibang lugar sa UK, suriin ang iyong bayarin sa buwis sa konseho upang malaman kung anong mga pamamaraan ng pagbabayad ang magagamit.
   • Kadalasan maaari mo ring bayaran ang iyong singil sa buwis sa konseho sa mga post office, bangko, at mga tindahan.

4. 

   
   
   Punan ang isang pagbabalik ng pagtatasa sa sarili kung nagtatrabaho ka para sa iyong sarili. Kapag nagtatrabaho ka sa sarili, hindi awtomatikong inilalabas ang mga buwis sa kita. Sa halip, dapat mong iulat ang iyong kita sa gobyerno sa isang pagbabalik ng pagtatasa sa sarili.
   • Itago ang mga resibo at talaan ng iyong mga gastos sa negosyo, kaya maaari mong ibawas ang mga ito mula sa iyong kita upang mabawasan ang iyong pananagutan sa buwis.
   • Gumagamit ka rin ng isang pagbabalik ng pagsusuri sa sarili kung ikaw ay residente ng UK at nakakuha ka ng kita sa pagtatrabaho sa ibang bansa.
   • Kailangan mong idagdag ang mga benepisyo ng estado ng UK tulad ng mga annuity, pensiyon, allowance ng Jobseeker, at mabubuwis na Incapacity benefit sa mga pagbabalik din.

5. 

   Bayaran ang iyong mga buwis sa pagtatasa sa sarili ng dalawang beses sa isang taon. Ang mga buwis sa pagtatasa sa sarili ay dapat bayaran sa Enero 31 at Hulyo 31 ng bawat taon. Kung hindi ka magbabayad sa deadline, susuriin ng gobyerno ang interes sa halagang inutang. Maaari ka ring magbayad ng mga karagdagang parusa.
   • Maaari kang magbayad online sa pamamagitan ng debit o credit card sa pamamagitan ng pagbisita sa https://www.tax.service.gov.uk/pay-online/elf-assessment. Sisingilin ka ng isang bayarin sa pagpoproseso. Mag-post ang iyong bayad sa parehong araw.
   • Mag-post din ang iyong bayad sa parehong araw kung magbabayad ka sa iyong bangko o pagbuo ng lipunan. Kung magpapadala ka ng pagbabayad sa pamamagitan ng koreo, payagan ang 3 hanggang 5 araw ng negosyo para matanggap ng HMRC ang iyong bayad.

6. 

   Gumamit ng isang plano sa pagbabayad sa badyet upang magsagawa ng paunang pagbabayad ng buwis. Nakasalalay sa iyong daloy ng cash, ang pagbabayad ng buwis na kabuuan nang dalawang beses sa isang taon ay maaaring mahirap pamahalaan. Maaaring mas madali para sa iyo na gumawa ng mas maliit na mga pagbabayad sa isang lingguhan o buwanang batayan.
   • Upang lumikha ng isang plano sa pagbabayad sa badyet, mag-log on sa iyong online account sa HMRC sa https://www.tax.service.gov.uk/gg/sign-in?continue=%2Felf-assessment%2F. Kung wala ka pang account, maaari kang lumikha ng isa sa https://www.tax.service.gov.uk/government-gateway-registro-frontend/choose-your-account?continue=%2Felf-assessment% 2F & pinagmulan = hindi alam.
   • Mula sa home page ng iyong account, mag-navigate sa seksyong Direktang Pag-debit. Punan ang form ng Direct Debit at piliin ang pagpipilian sa pagbabayad ng badyet.

7. 

   Magbayad ng mga buwis na nakakakuha ng kapital kung nagbebenta ka ng mga assets ng UK para sa isang kita. Kung ikaw ay residente ng UK at nagbebenta ng isang bagay na may halaga, ito man ay isang negosyo o personal na pag-aari, maaari kang magbayad ng buwis sa anumang kita na iyong nakuha. Ang mga buwis na nakakakuha ng kapital ay tinatasa sa pagbebenta ng anumang pag-aari na nagkakahalaga ng higit sa £ 6,000.
   • Para sa mga hindi residente, nalalapat lamang ang buwis na ito sa mga assets ng UK. Kung ikaw ay residente ng UK, maaari ka ring mangutang sa mga buwis na nakakakuha ng kapital kahit na nagbebenta ka ng mga pag-aari mong pagmamay-ari sa labas ng bansa. Halimbawa, maaari kang umutang ng mga buwis na nakakakuha ng kapital kung ikaw ay residente ng UK at ibebenta ang iyong bahay bakasyunan sa Espanya.
   • Ang rate kung saan masusuri ang mga buwis na nakakakuha ng kapital ay nakasalalay sa iyong pangkalahatang kita. Halimbawa, kung ang iyong kabuuang kita ay mas mababa sa £ 43,000, babayaran mo ang mga buwis na nakakakuha ng kapital na 10 porsyento.

8. 

   Bisitahin ang website ng gobyerno upang bayaran ang iyong buwis sa kotse at kalsada. Kung magmaneho ka ng kotse sa UK, magbabayad ka ng mga buwis sa kotse at kalsada bawat taon. Ang halagang babayaran mo ay batay sa laki ng makina ng iyong sasakyan at ang uri ng gasolina na ginagamit nito.
   • Maaari mong kalkulahin at bayaran ang iyong mga buwis sa sasakyan sa pamamagitan ng pagpunta sa https://www.gov.uk/vehicle-tax. Kakailanganin mo ang numero ng sanggunian mula sa iyong aklat ng log ng sasakyan.

Paraan 2 ng 3: Mga Buwis at Tungkulin sa Pagbebenta

1. 

   Suriin ang mga rate ng buwis para sa mga kalakal at serbisyo. Sinusuri ng gobyerno ng Britain ang buwis sa pagbebenta (tinatawag na VAT, maikli para sa Value-Added Tax) sa karamihan ng mga kalakal at serbisyo na naibenta sa bansa. Responsable ang mga negosyante sa pagkolekta ng mga buwis na ito mula sa konsyumer at ibabayad ang mga ito sa gobyerno.
   • Ang mga buwis na ito ay awtomatikong tinatasa sa mga kalakal at serbisyo na binili sa UK. Kung ikaw ay isang mamimili, susuriin ka ng magkakaibang buwis sa ilang mga pagbili, tulad ng gasolina, seguro, o alkohol at tabako.
   • Karamihan sa mga kalakal at serbisyo ay binubuwisan ng 20 porsyento. Ang ilang mga item, tulad ng mga damit ng mga bata at karamihan sa pagkain, ay hindi kasama sa pagbubuwis. Ang iba pang mga item, tulad ng mga upuan ng kotse ng mga bata, ay binubuwisan sa isang nabawasang rate na 5 porsyento.

2. 

   Magrehistro para sa VAT kung ang turnover ng iyong negosyo ay higit sa £ 85,000. Kung nagmamay-ari ka ng isang negosyo na nagbebenta ng mga kalakal at serbisyo, dapat mong irehistro ang iyong negosyo. Makakatanggap ka ng isang sertipiko ng VAT na kasama ang iyong numero ng VAT at kung paano magsumite ng mga pagbabalik at pagbabayad.
   • Maaari kang magrehistro para sa VAT sa online sa https://online.hmrc.gov.uk/registro/newbusiness/business-allowed.
   • Kapag nagparehistro ka, responsable ka para sa singilin ang tamang dami ng VAT at panatilihin ang mga tala ng VAT.

3. 

   Magsumite ng VAT Return isang beses bawat 3 buwan kung nakarehistro ka. Ang mga may-ari ng negosyo na nakarehistro para sa VAT ay responsable para sa pagpapadala ng pagbalik sa bawat panahon ng accounting at pagbabayad ng VAT na inutang sa gobyerno batay sa mga benta para sa panahong iyon.
   • Inililista ng iyong VAT Return ang iyong kabuuang mga benta para sa panahon ng accounting at ang halaga ng VAT na babayaran mo.
   • Kapag nakarehistro, dapat kang magsumite ng VAT Return sa bawat panahon ng accounting kahit na wala kang utang na VAT.

4. 

   Ideklara sa mga kalakal sa customs kaysa sa iyong allowance na walang tungkulin. Kung naglalakbay ka sa labas ng UK, may mga limitasyon sa mga item na maaari mong ibalik. Pangkalahatan, maaari kang magdala ng mga kalakal na nagkakahalaga ng hanggang £ 390. Mayroong mga karagdagang limitasyon para sa alkohol at tabako.
   • Pagdating mo sa customs, gamitin ang pulang channel upang ideklara ang iyong mga kalakal. Hihilingin sa iyo na magbayad ng buwis o tungkulin o isuko ang mga kalakal.

Paraan 3 ng 3: Mga Buwis sa Negosyo

1. 

   Irehistro ang iyong negosyo sa Company House. Kung nais mong i-set up ang iyong negosyo bilang isang limitadong kumpanya na legal na hiwalay sa iyo at sa iba pang mga may-ari, dapat mong kumpletuhin ang proseso ng pagpaparehistro upang isama ang iyong negosyo.
   • Upang magparehistro sa Company House, kakailanganin mo ng isang natatanging pangalan ng negosyo, isang address ng negosyo, kahit isang direktor, at kahit isang shareholder. Kakailanganin mo ring hanapin ang code na tumutukoy sa uri ng negosyong mayroon ka.
   • Mayroong maraming mga ligal na dokumento na kakailanganin mong irehistro ang iyong negosyo. Magbabayad ka rin ng mga bayarin sa pagpaparehistro. Para sa higit pang mga detalye sa kung paano ito gawin, bisitahin ang website ng gobyerno sa https://www.gov.uk/ Unlimited-company-formation.
   • Maaari mo ring irehistro ang iyong negosyo sa Company House online sa https://ewf.companieshouse.gov.uk/runpage?page=welcome.

2. 

   Magrehistro para sa Buwis sa Korporasyon. Dapat kang magrehistro para sa Buwis ng Corporation sa HMRC sa loob ng 3 buwan pagkatapos mong magparehistro sa Company House at magsimulang magsagawa ng negosyo.
   • Sa loob ng ilang araw pagkatapos mong magparehistro sa Company House, makakatanggap ka ng isang sulat mula sa HMRC kasama ang Unique Taxpayer Reference (UTR) ng iyong negosyo, isang 10-digit na numero. Sa sandaling makuha mo ang numerong ito, maaari kang magparehistro para sa Buwis sa Korporasyon.
   • Maaari kang magparehistro para sa Buwis ng Korporasyon sa online sa pamamagitan ng pagbisita sa https://online.hmrc.gov.uk/registro/newbusiness/introduction.

3. 

   Mag-set up ng isang employer account kasama ang PAYE system. Kung mayroon kang mga empleyado, hinihiling mong ibawas ang mga buwis sa kita mula sa kanilang mga sweldo at ihatid ang pera sa gobyerno sa ika-22 ng bawat buwan. Tatasa ka sa mga parusa kung napalampas mo ang deadline na ito.
   • Iulat ang iyong mga empleyado sa HMRC kapag tinanggap mo ang mga ito, at pinapanatili ang mga tala ng kanilang bayad gamit ang software ng payroll na iyong pinili.
   • Maaari kang magparehistro sa pamamagitan ng pagbisita sa https://www.gov.uk/register-employer. Makakakuha ka ng isang ID ng gumagamit upang maaari kang mag-log in sa online na system, i-file ang iyong mga ulat, at bayaran ang iyong mga buwis.

4. 

   Panatilihin ang mga tala ng accounting. Dapat mong itago ang mga rekord sa pananalapi para sa iyong negosyo, pati na rin mga tala tungkol sa kumpanya mismo, tulad ng mga dokumentong pang-organisasyon. Maaaring suriin ng HMRC ang iyong mga talaan pana-panahon.
   • Maaari kang kumuha ng tagapayo sa pananalapi o accountant upang makatulong na mapanatili ang iyong mga talaan at mai-file ang iyong mga buwis. Maaari mo ring gawin ito sa iyong sarili sa tulong ng accounting software, tulad ng QuickBooks.
   • Siguraduhin na ang Company House ay may address kung saan matatagpuan ang iyong mga tala ng negosyo at accounting, kung itatago mo ang mga ito sa ibang address kaysa sa ibinigay mo para sa iyong negosyo noong nagparehistro ka.

5. 

   Ihanda ang iyong pagbabalik sa buwis sa negosyo. Makakatanggap ka ng isang abiso mula sa HMRC upang maipadala ang iyong Return ng Buwis sa Corporation. Iniuulat ng iyong pagbabalik ang kita o pagkawala ng negosyo para sa mga layunin sa buwis at ang halaga ng buwis na babayaran mo sa anumang mga kita.
   • Dapat mong ihanda ang iyong mga pagbalik kahit na nagpatakbo ka ng isang pagkawala at hindi utang ng anumang mga buwis.

6. 

   Magbayad ng mga buwis sa kita ng iyong negosyo. Ang mga buwis sa korporasyon ay dapat bayaran 9 buwan at 1 araw pagkatapos ng pagtatapos ng iyong panahon ng accounting (karaniwang iyong pampinansyal na taon). Maaari kang magbayad online, o sa iyong bangko o pagbuo ng lipunan. Hindi tumatanggap ang HMRC ng mga pagbabayad sa pagbubuwis sa korporasyon sa pamamagitan ng koreo.
   • Kung nagbabayad ka sa iyong bangko o pagbuo ng lipunan, payagan ang hindi bababa sa 3 araw ng negosyo bago ang deadline para maproseso ang iyong pagbabayad.
   • Kung mayroon kang mga nabubuwis na kita na higit sa £ 1.5 milyon sa isang taon, dapat mong bayaran ang iyong mga buwis sa iyong korporasyon na may bayad. Ang bilang ng mga installment ay nakasalalay sa haba ng iyong panahon ng accounting, ngunit karaniwang magbabayad ka sa mga quarterly installment.

7. 

   I-file ang iyong pagbabalik ayon sa deadline. Dapat mong i-file ang iyong pagbabalik sa buwis sa loob ng 12 buwan mula sa pagtatapos ng panahon ng accounting na sakop sa pagbabalik. Ang deadline na ito ay naiiba sa iyong deadline upang mabayaran ang iyong mga buwis sa korporasyon.
   • Maaari kang umarkila ng isang accountant upang ihanda at isampa ang iyong mga tax return para sa iyo, o magagawa mo ito sa iyong sarili. Maaari mo ring i-file ang iyong mga account sa Company House sa parehong oras na pag-file mo ng iyong mga pagbalik.
   • Sa karamihan ng mga kaso mag-file ka online sa https://www.gov.uk/file-your-company-accounts-and-tax-return. Mayroong isang form sa papel, ngunit maaari mo lamang magamit ang pamamaraang iyon kung nais mong mag-file sa Welsh, o kung mayroon kang isang makatuwirang dahilan kung bakit hindi ka maaaring mag-file online. Halimbawa, maaaring hindi ka nakapag-file ng online dahil sa isang malubhang o nagbabanta ng buhay na karamdaman, o isang natural na sakuna.

Mga Tanong at Sagot sa Komunidad